Hướng dẫn Tính Thuế Hộ Kinh Doanh nhỏ lẻ mới nhất 2025

Cách Tính Thuế Hộ Kinh Doanh nhỏ lẻ mới nhất 2025 bạn cần biết!

Năm 2025 đánh dấu một bước ngoặt lớn trong chính sách thuế đối với các hộ kinh doanh (HKD) tại Việt Nam. Với việc phương pháp tính thuế khoán dần được bãi bỏ và thay thế bằng phương pháp kê khai dựa trên doanh thu thực tế, nhiều chủ hộ kinh doanh, đặc biệt là các hộ nhỏ lẻ, không khỏi bỡ ngỡ.

Bài viết này sẽ giúp bạn nắm bắt những thay đổi cốt lõi và giới thiệu một công cụ trực tuyến hoàn toàn miễn phí, giúp bạn ước tính nhanh nghĩa vụ thuế của mình trong "sân chơi" mới.

Những thay đổi quan trọng nhất từ 2025

1. "Khai tử" thuế khoán, chuyển sang kê khai theo doanh thu thực tế

Đây là thay đổi lớn nhất. Thay vì nộp một mức thuế cố định hàng năm do cơ quan thuế ấn định (thuế khoán), giờ đây các hộ kinh doanh sẽ phải tự kê khai doanh thu thực tế phát sinh của mình để làm căn cứ tính thuế. Lộ trình áp dụng như sau:

• Từ 01/06/2025: Áp dụng bắt buộc với các HKD có doanh thu từ 1 tỷ đồng/năm (thuộc một số ngành như ăn uống, khách sạn, bán lẻ...)

• Từ 01/01/2026: Áp dụng cho toàn bộ các hộ kinh doanh.

Việc này đòi hỏi các HKD phải thực hiện nghiêm túc việc sử dụng hóa đơn điện tử và ghi chép sổ sách kế toán.

2. Nâng ngưỡng doanh thu miễn thuế lên 200 triệu đồng/năm

Đây là một tin vui cho các hộ kinh doanh siêu nhỏ. Ngưỡng doanh thu để được miễn thuế Giá trị gia tăng (GTGT) và Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) sẽ được nâng từ 100 triệu đồng/năm lên 200 triệu đồng/năm.

• Thuế GTGT: Áp dụng ngưỡng mới từ 01/07/2025.

• Thuế TNCN: Dự kiến áp dụng ngưỡng mới từ 01/01/2026 để đồng bộ.

Nếu doanh thu cả năm của bạn từ 200 triệu đồng trở xuống, bạn sẽ không phải nộp hai loại thuế này.

Các loại thuế chính hộ kinh doanh phải nộp

Dù thay đổi phương pháp, HKD vẫn có 3 nghĩa vụ thuế chính:

• Lệ phí Môn bài: Nộp hàng năm, dựa trên mức doanh thu (từ 300.000 đến 1.000.000 đồng/năm nếu doanh thu trên 100 triệu).

• Thuế Giá trị gia tăng (GTGT): Tính bằng Doanh thu tính thuế x Tỷ lệ % thuế GTGT.

• Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN): Tính bằng Doanh thu tính thuế x Tỷ lệ % thuế TNCN.

Tỷ lệ % thuế GTGT và TNCN sẽ phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh của bạn (ví dụ: bán lẻ hàng hóa là 1% GTGT và 0.5% TNCN).

Giới thiệu Công cụ Ước tính Thuế Hộ kinh doanh 2025

Để giúp các chủ hộ kinh doanh không còn "đau đầu" với các công thức và quy định mới, chúng tôi đã xây dựng một công cụ (mini tool) tính toán online tự động và hoàn toàn miễn phí.

Cách Tính Thuế Hộ Kinh Doanh nhanh chóng mới nhất 2025

Link Tool: Công cụ Tính thuế Hộ Kinh Doanh 2025

Công cụ này hoạt động như thế nào?

Rất đơn giản, bạn chỉ cần nhập 3 thông tin cơ bản:

1. Tổng doanh thu dự kiến trong năm.

2. Ngày thành lập hộ kinh doanh.

3. Ngành nghề kinh doanh của bạn.

Ngay lập tức, hệ thống sẽ tự động tính toán và hiển thị kết quả ước tính chi tiết cho từng loại thuế:

• Lệ phí Môn bài phải nộp.

• Thuế GTGT phải nộp.

• Thuế TNCN phải nộp.

• Tổng cộng số tiền thuế dự kiến.

Bên cạnh đó, công cụ còn cung cấp các diễn giải chi tiết về cách tính, giúp bạn hiểu rõ tại sao lại ra con số đó (ví dụ: bạn được miễn lệ phí môn bài năm đầu, hay doanh thu của bạn chưa vượt ngưỡng chịu thuế GTGT...).

Lợi ích của công cụ:

• Nhanh chóng & Tiện lợi: Nhận kết quả chỉ sau vài giây.

• Chính xác: Dựa trên các quy định và tỷ lệ thuế mới nhất.

• Minh bạch: Giúp bạn hiểu rõ các khoản thuế mình phải nộp.

• Hỗ trợ Lập kế hoạch: Giúp bạn dự trù chi phí thuế để có kế hoạch tài chính tốt hơn.

Lưu ý quan trọng: Công cụ này chỉ mang tính chất tham khảo, giúp bạn có cái nhìn tổng quan. Kết quả không có giá trị pháp lý thay thế cho tờ khai thuế chính thức bạn cần nộp cho cơ quan thuế.

Lời kết

Việc thay đổi chính sách thuế là một bước đi cần thiết để tạo ra môi trường kinh doanh minh bạch và công bằng. Dù ban đầu có thể có những khó khăn, nhưng việc chủ động nắm bắt thông tin và sử dụng các công cụ online hỗ trợ như Công cụ Ước tính Thuế Hộ Kinh Doanh 2025 sẽ giúp hành trình kinh doanh của bạn trở nên dễ dàng và tuân thủ đúng pháp luật hơn... #tinhthue #hokinhdoanh #thue2025